Im Rahmen der Operation „CARRY ON SELL“ führten die Finanziers des Provinzkommandos nach umfangreichen Ermittlungen, die vom stellvertretenden Staatsanwalt Francesco Caleca und Dr. Elena Caruso von der Staatsanwaltschaft Bologna koordiniert wurden, einen Beschluss zur vorbeugenden Beschlagnahme durch der Richter für vorläufige Ermittlungen über einen Gesamtbetrag von 32 Millionen Euro in Bezug auf Bargeld, Bankguthaben, Immobilien und Unternehmensanteile in den Provinzen Bologna, Modena, Terni und Sassari.
Die Vorsichtsmaßnahme steht im Zusammenhang mit den komplexen Ermittlungsaktivitäten der Wirtschafts- und Finanzpolizei von Bologna, die im Jahr 2020 begonnen wurden und auf Steuerprüfungen bei vier Bologneser Unternehmen zurückzuführen sind, die im Großhandel mit IT-Produkten tätig sind.
Die Ermittlungen, die durch Unternehmens- und Hauszugriffe, Erhebungen und den Erwerb von Steuer- und IT-Dokumenten durchgeführt wurden, werfen Licht auf einen „Karussell“-Betrug, dessen krimineller Plan zwischen 2016 und 2019 eine Mehrwertsteuerhinterziehung in Höhe von 44 Millionen Euro ermöglicht hätte, indem er die Steuerhinterziehung ausgenutzt hätte EU-Rechtsvorschriften zu innergemeinschaftlichen Transaktionen, die für Mehrwertsteuerzwecke „nicht steuerpflichtig“ sind.
An dem Betrugssystem, das von einem 46-Jährigen aus Terni mit ständigem Wohnsitz in Bologna erdacht und umgesetzt wurde, waren XNUMX Unternehmen in der Emilia Romagna und im übrigen Norditalien beteiligt, zumeist totale Steuerhinterzieher.
Der Betrüger hatte seine eigenen Beauftragten mit der Leitung mehrerer Unternehmen beauftragt, IT-Produkte von einem polnischen Unternehmen ohne Mehrwertsteuer einzukaufen. Anschließend wurden die Waren nur „verbrieft“ und unter Selbstkosten an weitere Unternehmen verkauft, die speziell dafür gegründet wurden, Passagen und Wirtschaftssubjekte in die Vertriebskette einzubinden, um die Identifizierung des illegalen Plans und der Verantwortlichen komplexer zu machen.
Der betrügerische Mechanismus ermöglichte eine völlige Steuerhinterziehung der beteiligten Unternehmen, die nicht nur keine Mehrwertsteuer zahlten und keine Steuererklärungen abgaben, sondern auch nach einigen Monaten der „Aktivität“ eingestellt und umgehend ersetzt wurden. Auf diese Weise wurden die IT-Produkte vermarktet, die zu sehr wettbewerbsfähigen Preisen an die Bologneser Unternehmen verkauft wurden on line Erzielung erheblicher Gewinne und ungerechtfertigter Steuervorteile sowohl in Form von Steuerersparnissen als auch in Form großer Mehrwertsteuergutschriften.
Das Ergebnis der Ermittlungen ermöglichte die Anzeige von 63 Personen, die aus verschiedenen Gründen für die Steuerstraftaten der unterlassenen Zahlung der Mehrwertsteuer, der Ausstellung und Verwendung von Rechnungen für nicht vorhandene Transaktionen, der unterlassenen Vorlage von Steuererklärungen und teilweise im Bologna begangener Straftaten verantwortlich waren Gebiet und teilweise auch in anderen italienischen Regionen.
Allein für die Provinz Bologna wurde eine Reihe falscher Rechnungen rekonstruiert, deren Verwendung in der Erklärung z 210 Millionen Euro, veranlasste die örtliche Staatsanwaltschaft, dem Täter des Betrugs und den gesetzlichen Vertretern der im Raum Bologna tätigen Unternehmen zehn Bescheide über den Abschluss der Ermittlungen zuzusenden, in denen sie Straftaten wegen der Ausstellung und Verwendung von Rechnungen für nicht existierende Operationen bestritten Strafen bis zu 10 Jahren Freiheitsstrafe.
Die durchgeführte Aktion zeigt einmal mehr das Engagement der Guardia di Finanza im Kampf gegen den Mehrwertsteuerbetrug und ganz allgemein gegen die Steuerhinterziehung, die ein ernstes Hindernis für die wirtschaftliche Entwicklung darstellt, weil sie den Wettbewerb und die Ressourcenverteilung verzerrt. untergräbt das Vertrauensverhältnis zwischen Bürgern und Staat und beeinträchtigt die Gerechtigkeit, wodurch Interventionsräume zugunsten der schwächsten sozialen Gruppen abgezogen werden. Daher ist die „chirurgische“ Aktion der Guardia di Finanza gegen totale Steuerhinterzieher und Betrüger so wichtig.
